Veelgestelde vragen obligatielening
Wie mogen zich inschrijven op de obligaties?
De inschrijving is openbaar. Iedereen mag deelnemen.
Krijg ik voorrang op mijn lidmaatschap als ik obligaties neem?
Ja, als je obligaties neemt krijg je voorrang om lid te worden. Zonder financiering komen er geen banen en kan je helemaal niet lid worden :), dus daarom vinden wij dit logisch. Inschrijvingen worden bij doorgang op volgorde van inschrijfmoment toegekend, waarbij eerst naar de lijst met obligatiehouders wordt gekeken. Gezien de financieringsbehoefte en een gemiddeld obligatiebedrag betekent dit in de praktijk dat je sowieso lid kunt worden als je obligatiehouder bent.
Wat gebeurt er als het doelbedrag niet wordt gehaald?
Als het doelbedrag niet worden gehaald dan komen er helaas geen padelbanen en nieuwe padelvereniging, de obligaties worden dan uiteraard ook niet uitgeoefend.
Wat gebeurt er als het doelbedrag wordt overschreden?
Als het doelbedrag wordt overschreden dan bepaalt de vereniging welke obligatieleningen worden toegekend en welke inschrijvingen komen te vervallen. Indien de financieringsbehoefte alsnog hoger blijkt te zijn en het overschot doelmatig ingezet kan worden om de vereniging te verbeteren dan wordt ook gebruik gemaakt van het overschot.
Wanneer moet het geld worden overgemaakt?
Na afloop van de inschrijfperiode worden de obligaties toegekend en de gelden opgevraagd via mijn.obligatieplan.nl zodra deze nodig zijn. De deelnemers krijgen een eigen account en kunnen de status van de lening en eventuele periodieke gift inzien via dit systeem.
Hoe loopt het proces van activeren en terugbetalen?
Na inschrijving, toekenning en betaling worden de leningen geëffectueerd en actief per de gecommuniceerde ingangsdatum (meestal tevens uiterste volstortdatum). Voor de periodieke giften ontvangen de deelnemers vanuit het systeem een tekenverzoek en kunnen zij zelf de overeenkomst ondertekend weer toevoegen aan het systeem. Na ontvangst van de overeenkomst kan ook de periodieke gift worden geëffectueerd. Omdat de periodieke gift meestal wordt verrekend met de betaling van rente en aflossing is de ingangsdatum van de periodieke gift een jaar na de ingangsdatum van de lening.
Kan een deelnemer ook vanuit een BV een lening verstrekken?
Ja, dat kan.
De fiscaliteit van een periodieke gift is echter anders omdat er geen sprake is van IB, maar van VPB. Mocht jouw bedrijf kiezen voor een obligatie icm een schenking, dan kan obligatieplan.nl jou informeren over de mogelijkheden en gevolgen.
Mag een deelnemer ook meerdere (soorten) obligaties afnemen?
Ja dat mag. Er zijn hier geen beperkingen, tenzij dit is vastgelegd in het reglement.
Wordt er een overeenkomst voor de obligatie die wordt getekend door beide partijen?
Bij obligaties wordt er geen individuele leenovereenkomst ondertekend. De overeenkomst komt tot stand door een aanbieding door de uitgevende instelling, inclusief reglement, en de inschrijving door de deelnemer. Vervolgens kent de uitgevende instelling de obligaties toe en doet een verzoek tot volstorting van de obligatie. Je krijgt dan toegang tot je eigen omgeving op (mijn.obligatieplan.nl). Hierin vind je naast alle informatie over lening ook het reglement en, nadat de het bedrag van de obligatie is voldaan en is verwerkt, ook een digitaal certificaat dat je kan downloaden.
Hoe werkt het jaarlijks overmaken van de schenking?
De schenking wordt verrekend met de betaling van rente en aflossing en hoeft dus niet te worden overgemaakt. Alleen indien dit specifiek wordt afgesproken wordt er niet verrekend en dient de periodieke gift jaarlijks handmatig te worden overgemaakt.
Waarom wordt de periodieke gift niet benoemd in het reglement?
Een periodieke gift is alleen aftrekbaar als deze in een separate overeenkomst wordt overeengekomen. Vandaar dat deze niet in het reglement van de lening benoemd kan worden. In het memorandum kan deze wel benoemd worden.
Mag een deelnemer ook meer schenken?
Ja, dat mag. Graag zelfs. Bij een hogere schenking is het voordeel voor de organisatie groter, terwijl de deelnemer, dankzij het fiscaal voordeel, toch een groot deel van het geschonken bedrag terugkrijgt via de belastingaangifte.
Hoe moet ik de schenking opgeven bij de belastingaangifte?
Dit kan eenvoudig via de belastingaangifte. Het is een vraag die standaard langskomt. Jaarlijks ontvangen alle deelnemers met een periodieke gift een jaaropgave van de gift en een instructie hoe deze op te voeren in de belastingaangifte. Dankzij de jaaropgave hebben de deelnemers direct alle info bij de hand en is het opnemen van de schenking in de jaaropgave heel eenvoudig.
Is er geen drempel voor de aftrek van de schenking?
Nee, voor de periodieke gift geldt geen drempel. Elke geschonken euro is daardoor aftrekbaar. Er is wel een maximum: € 1.500.000,- per jaar (2023 en 2024 € 250.000,-). Dat zal waarschijnlijk geen beperking zijn.
Wat gebeurt er als een deelnemer komt te overlijden?
De obligatie is een bezit en gaat dan 'gewoon' mee in de erfenis en wordt daardoor overgedragen aan de erven. Een periodieke gift komt van rechtswege te vervallen bij overlijden.
Is de obligatie overdraagbaar?
Ja, de obligatie is vrij overdraagbaar (verhandelbaar).
Is een inschrijving bindend?
In principe is jouw inschrijving bindend. Zonder nu gelijk de definitieve toezegging te doen zullen we niet moeilijk doen als jij je alsnog terug wilt trekken als dit gezien jouw situatie redelijk is. Denk hierbij aan een verhuizing of wijziging in jouw financiële situatie. Het verzoek aan alle deelnemers is echter om alleen in te schrijven als het daadwerkelijk een wens is om deel te nemen.
Kan ik ook anoniem meedoen?
Alle deelnemers doen anoniem mee. Het is voor anderen niet inzichtelijk wie er meegedaan heeft voor welk bedrag. Het kan echter wel vertrouwen wekken als de verhalen van deelnemers worden gedeeld, maar dit is uiteraard met de volledige medewerking van de betreffende deelnemer. Dus als jij het juist leuk vindt als we jou vermelden, dan nemen we daar graag een nieuwsbericht of bijvoorbeeld testimonial voor op.
Met welk aftrekpercentage is gerekend? En zijn er ook situaties waarbij dit niet geldt?
Er is binnen de Inkomstenbelasting gerekend met het standaard aftrektarief dat voor eenieder en voor alle aftrekposten geldt (2024: 36,97%). Alleen in situaties waarbij er een lager tarief wordt betaald (voor gepensioneerden met een belastbaar inkomen onder de € 40.021,- (2024) en mensen zonder BOX1 inkomen. Die kunnen de periodieke gift aftrekken in BOX2 of BOX3, naargelang wat voordeliger is).
Wat zijn de risico’s?
Je belegt buiten het toezicht van de AFM.
Is er rekening gehouden met vermogensbelasting (BOX3)?
De uitstaande lening dient voor particulieren te worden opgegeven als belegd vermogen in BOX 3. Afhankelijk van uw financiële situatie bent u vermogensrendementsheffing verschuldigd. Omdat dit per persoon en ook per jaar kan verschillen is in het aangegeven rendement hiermee geen rekening gehouden.
Staat de obligatie-uitgifte onder toezicht van de AFM?
Mits de uitgevende instelling/geldnemer kwalificeert als een vereniging met een wettelijke status of als instelling zonder winstoogmerk die effecten (de obligaties) uitgeeft met het oog op het verwerven van middelen die nodig om de niet-commerciële doelen van die vereniging of instelling te verwezenlijken, valt zo’n uitgevende instelling buiten de reikwijdte van de Prospectus Verordening op grond van artikel 1(2)(e) Prospectus Verordening.
De Prospectus Verordening is een Europese wet met rechtstreekse werking in alle lidstaten, waaronder Nederland. Nederland mag op dit punt geen afwijkende voorwaarden of eisen stellen. Omdat de Prospectus Verordening in het geheel niet van toepassing is, is er geen aparte vrijstelling die in de Nederlandse Vrijstellingsregeling Wft opgenomen wordt nodig.
Hoe is de privacy en security van Obligatieplan.nl gewaarborgd?
Padel MOP maakt gebruik van de tooling van Obligatieplan.nl, een onderdeel van SponsorVisie en de persoonsgegevens worden dan ook verwerkt door SponsorVisie/Obligatieplan.nl. SponsorVisie/Obligatieplan.nl heeft conform de Algemene Voorwaarden en de Verwerkersovereenkomst een inspanningsverplichting om het systeem werkend en veilig te houden en zorgvuldig met de gegevens om te gaan. SponsorVisie/Obligatieplan.nl heeft ook een wettelijke verplichting om ons en de Authoriteit Persoonsgegevens te informeren in geval van een gegevenslek. Dit is overigens een situatie die sinds de oprichting van SponsorVisie (2010) nog niet is voorgekomen.